随着我们临近报税截止日期的延长——大多数情况下是 5 月 17 日,大多数情况下是 6 月 15 日 受德克萨斯冬季风暴影响的人 – 您不可避免地想知道您是否已经探索了税收抵免和扣除的所有选项。特别是如果您是技术创始人,为您的初创公司报税的前几年对于维持增长和避免以后的处罚至关重要。

无论您是自己纳税还是使用注册会计师,这都是创业公司创始人在提交年度纳税申报表时需要了解和计划的五个税收抵免。即使您已经提交了 2020 年的纳税申报表,其中许多仍将适用于 2021 年。

员工保留税收抵免

根据 CARES 法案,员工保留信贷 (ERC) 正在帮助初创企业和小型企业减轻因在整个 COVID 大流行期间让员工留在工资单上而造成的损失。如果您的收入减少,或者您的业务因政府命令而完全或部分关闭,则任何有员工并支付工资的初创公司都有资格获得 ERC。您可能还记得 PPP 贷款接受者在 2020 年的大部分时间都没有资格获得 ERC,但这种情况在 12 月发生了变化,即使员工获得了 PPP 贷款,他们现在也可以申请 ERC。

要提交此抵免额,您需要准备 2019 年至今的季度损益表、工资报告(941 表)和员工工资清单。 2020 年,每位员工每年最多可申领 5,000 美元。 2021 年,每位员工最多可申领 7,000 美元 每季度。 大多数创始人没有意识到,一旦您满足 2021 年收入下降的要求,您就自动有资格获得下一个季度的抵免额。在某些情况下,即使收入没有下降,您也可能有资格获得税收抵免。你可以阅读更多betway必威西蒙体育 员工税收抵免资格测试在这里.

研发税收抵免

研发税收抵免适用于任何创造新的或改进的产品、流程或技术的企业。是的,这是广泛的,是的,这对您作为科技初创公司有利。

要提交此信用,您将需要您之前三年的财务状况,以及您的哪些员工花费时间的详细信息 研发活动,以及与研发直接相关的合格业务费用清单。如果您认为这些 QRE(合格研究费用)总额至少为 50,000 美元,则值得将这些信息汇总在一起以申请此信用。

许多初创公司不知道他们的研发税收抵免也可以减少工资税。这对以下方面特别有帮助 C-Corp startups 未有收入或尚未盈利。所得税抵免只能抵消所得税,但工资税抵免可以抵消初创公司已经在做的工资税存款。

退休计划税收抵免

美国国税局最近增加了退休计划启动成本税收抵免,以激励公司,尤其是初创公司,提供退休计划。如果您在 2020 年收到至少 5,000 美元的员工少于 100 名,并且您仍处于提供退休计划的前三年,您就有资格。除了对员工进行退休计划教育所产生的费用外,您还需要总结设置和管理计划的成本,并使用 表格 8881 要求信用。

工作机会税收抵免

这是一项经常被错过的税收抵免,因为雇主在招聘时没有提出正确的问题。在他们的辩护中,很难解决这些问题,也很难知道应该问什么。工作机会税收抵免是一种联邦税收抵免,适用于从目标群体中雇用个人的雇主,例如合格的退伍军人、前重罪犯、长期家庭援助接受者、合格的经济赋权区的人等 – 您可以在此处查看完整列表.许多注册会计师(包括我们)与第三方合作,这些第三方可以识别符合条件的员工并代表您的公司确定税收抵免。这是以保密方式完成的,可以添加到正常的招聘流程中。

小型企业医疗保健税收抵免

这种税收抵免并不常见,但最常适用于初创公司和小型非营利组织。如果您的全职员工少于 25 名,平均年薪为 50,000 美元或更少,并且您支付了他们健康保险费的 50%,您可以申请最多 50% 的费用的税收抵免。如果您是非营利组织,您可以申请高达 35% 的费用的税收抵免。要获得资格,您必须支付通过以下方式购买的医疗保健保费 Healthcare.gov 市场,对于全职员工,不包括家属或兼职员工。

奖金折旧

虽然这不是税收抵免,但对于初创公司来说,这是一个巨大的税收减免机会。许多新的和使用过的商业资产,包括非住宅物业改良、某些车辆、机械、计算机硬件等,都可以享受红利折旧。这意味着初创公司可以在获得合格财产的当年将成本的 100% 作为折旧进行支出,并显着增加其扣除额。根据现行法律,奖金折旧将从 2023 年开始降至 80%,到 2026 年将降至 20%。

我们与许多初创公司创始人和科技企业家合作,建立下一代产品和服务业务。这是总部设在奥斯汀最好的地方之一。如果我们可以帮助您进行税务规划、管理年度申报或随着您的业务增长担任税务顾问, 今天联系我们.